Перейти к содержимому 
Начните с оплаты только
Услуги по НДС в Дубае
Your all-in-one VAT solution in Dubai –
onboarding, return filing, audits, и многое другое!
Записаться на бесплатную консультацию
Полный спектр услуг по НДС
Услуги по НДС в Дубае под руководством Управляющего партнёра
Консультации по НДС, помощь с регистрацией, подача деклараций, возврат НДС и многое другое!
3000+
Успешно выполненных проектов
25+
Опыт работы в Дубае
5 звезд
Рейтинг в Google
100% проверено
Каждая налоговая декларация проверяется руководством
Всё по НДС - без ошибок и рисков
Комплекс услуг в Дубае
Поддержка при регистрации по НДС
Get support with your VAT enrollment, documents and FTA process from start to finish.
Подача отчётности по НДС
Обеспечиваем точную и своевременную подачу деклараций по НДС без ошибок и рисков.
Консалтинг по НДС
Помогаем разобраться в правилах НДС и выстроить процессы так, чтобы избежать ошибок и рисков.
Снятие с учёта по НДС
Get support with VAT deregistration, including the required documents, steps and FTA process.
Аудит по НДС
Проверим вашу отчётность по НДС, выявим и устраним ошибки, а также подготовим к возможным проверкам - с полной поддержкой экспертов.
Возврат НДС для бизнеса
Сопровождаем процесс возврата НДС: подготовка документов, проверка соответствия требованиям и подача заявки.
Небольшая фирма. Высокий уровень экспертизы.
Нужны услуги по НДС в Дубае?
Свяжитесь с Beaufort Associates для получения профессиональной поддержки по соблюдению требований НДС под руководством старших специалистов.enior-led VAT compliance support.
Почему клиенты выбирают наши услуги по НДС?
Ключевые преимущества работы с Beaufort Associates:
- Своевременная подача отчётности
- 3-Step Review of all VAT Work
- Полное сопровождение документооборота
- Контроль со стороны Управляющего партнёра
НДС - просто и понятно
3 шага полного сопровождения по НДС
Шаг 1
Бесплатный обзор и оценка потребностей по НДС
Мы анализируем ваш бизнес и определяем, какие услуги по НДС вам необходимы.
Шаг 2
Complete VAT Support & Coordination
We support onbaording applications, filing, record checks and ongoing compliance.
Шаг 3
Постоянное сопровождение и соблюдение требований по НДС
Stay on track with timely filings, advice and ongoing VAT support.
Партнеры Zoho и Odoo
Мы используем современные решения, такие как Zoho и Odoo, чтобы обеспечить точный, эффективный и прозрачный бухгалтерский учет.
Что говорят наши клиенты
Отзывы
Высококвалифицированная команда, которая стабильно обеспечивает отличное качество работы.
Нахо Ямаока
Офис-менеджер, NTT
Быстрая реакция и всегда обратная связь.
Тамраз Маммадов
Менеджер, Vista International
Отличный уровень профессионализма и глубокая экспертиза
Амит Фальникар
Финансовый менеджер, TransMak
Настоятельно рекомендую! Команда действительно впечатляет своим профессионализмом!
Исмаил Акил Аббаси
Председатель группы компаний Аббаси
НДС в ОАЭ
Основные виды применения НДС
1. Standard-rated supplies: VAT is charged at 5%, unless a special rule applies.
2. Zero-rated supplies: VAT is charged at 0%, and related input tax may generally be recoverable if the VAT recovery conditions are met.
3. Exempt supplies: VAT is not charged, and input tax directly related to exempt supplies is generally not recoverable.
Нормативная база
Federal Decree-Law No. (8) of 2017 on Value Added Tax, Articles 3, 45, 46, 54, 55 and 58
Как действует НДС в ОАЭ?
The UAE applies VAT at a standard rate of 5% on taxable supplies and imports, unless a zero-rate or exemption applies. VAT is charged at different stages of production and distribution, and VAT-registered businesses collect output VAT on taxable supplies.
Основные правила НДС в ОАЭ (простое объяснение)
- Стандартная ставка НДС составляет 5%.
- Some supplies may be zero-rated or exempt.
- VAT registration is required when taxable supplies and imports exceed the mandatory threshold.
- VAT returns are generally filed monthly or quarterly.
- VAT returns and payment are due within 28 days after the end of the tax period.
- Late filing, late payment, incorrect reporting or missing records may lead to FTA penalties.
Нормативная база
Federal Decree-Law No. (8) of 2017 on Value Added Tax, Articles 1 and 3
Cabinet Decision No. (52) of 2017 on the Executive Regulation of Federal Decree-Law No. (8) of 2017 on Value Added Tax, Articles 7, 8 and 64
Cabinet Decision No. (40) of 2017 on Administrative Penalties for Violations of Tax Laws in the UAE, as amended
Каков минимальный оборот для целей НДС в ОАЭ?
VAT registration is generally mandatory if the value of taxable supplies and imports exceeds AED 375,000 over the relevant 12-month period, or is expected to exceed that amount in the next 30 days.
Voluntary registration may be available if taxable supplies/imports or taxable expenses exceed AED 187,500. Businesses should check the specific VAT registration rules before deciding whether registration is required.
Нормативная база
Federal Decree-Law No. (8) of 2017 on Value Added Tax, Articles 13 and 19
Cabinet Decision No. (52) of 2017 on the Executive Regulation of Federal Decree-Law No. (8) of 2017 on Value Added Tax, Articles 7 and 8
Как рассчитать НДС в ОАЭ?
For a simple VAT calculation, a VAT-registered business generally calculates output VAT on taxable sales and deducts recoverable input tax on eligible business purchases.
The difference is reported in the VAT return as VAT payable or refundable, subject to the VAT recovery rules and supporting documentation.
VAT payable = output tax – recoverable input tax, subject to VAT recovery rules and proper supporting documents.
Нормативная база
Federal Decree-Law No. (8) of 2017 on Value Added Tax, Articles 53, 54, 55 and 58
Cabinet Decision No. (52) of 2017 on the Executive Regulation of Federal Decree-Law No. (8) of 2017 on Value Added Tax, Article 64
Как применяется НДС в ОАЭ?
Ниже приведён простой пример, объясняющий, как применяется НДС к товарам:
Шаг 1: Производитель → Оптовый продавец
Пример:
- Производитель продает товары оптовику по цене 1000 дирхамов ОАЭ (без НДС).
- НДС по 5% = 50 дирхамов ОАЭ
Таким образом, счет-фактура производителя выглядит следующим образом:
- Товары: 1000 дирхамов ОАЭ
- НДС (5%): 50 дирхамов ОАЭ
- Итого: 1050 дирхамов ОАЭ
Производитель:
- Взимается НДС в размере 50 дирхамов ОАЭ. от оптового поставщика
- Платит это 50 дирхамов ОАЭ в зону свободной торговли (после корректировки собственного входного НДС, если таковой имеется)
Шаг 2: Оптовик → Розничный продавец
Теперь оптовик продает товар розничному продавцу.
Пример:
- Цена продажи розничному продавцу: 1500 дирхамов ОАЭ (без НДС)
- НДС по 5% = 75 дирхамов ОАЭ
Счет-фактура для розничного продавца:
- Товары: 1500 дирхамов ОАЭ
- НДС (5%): 75 дирхамов ОАЭ
- Итого: 1575 дирхамов ОАЭ
Оптовый продавец:
- Имел НДС уплачен в размере 50 дирхамов ОАЭ. производителю (входящий НДС)
- Взимается НДС в размере 75 дирхамов ОАЭ. от розничного продавца (исходящий НДС)
Таким образом, НДС, подлежащий уплате в FTA =
НДС на выходе (75) – НДС на входе (50) = 25 дирхамов ОАЭ
Шаг 3: Розничный продавец → Конечный потребитель
Теперь розничный продавец продает товар конечному потребителю.
Пример:
- Цена продажи потребителю: 2000 дирхамов ОАЭ (без НДС)
- НДС по 5% = 100 дирхамов ОАЭ
Счет-фактура потребителю:
- Товары: 2000 дирхамов ОАЭ
- НДС (5%): 100 дирхамов ОАЭ
- Итого: 2100 дирхамов ОАЭ
Розничный продавец:
- Имел НДС уплачен в размере 75 дирхамов ОАЭ. оптовому продавцу (входящий НДС)
- Взимается НДС в размере 100 дирхамов ОАЭ. от потребителя (исходящий НДС)
Таким образом, НДС, подлежащий уплате в FTA =
НДС на выходе (100) – НДС на входе (75) = 25 дирхамов ОАЭ
Итоговый результат – кто на самом деле платит НДС?
Давайте посмотрим на суммы НДС:
- Производитель заплатил FTA: 50 дирхамов ОАЭ
- Оптовый продавец платит FTA: 25 дирхамов ОАЭ
- Розничный продавец заплатил FTA: 25 дирхамов ОАЭ
Общая сумма НДС, уплаченного в FTA = 50 + 25 + 25 = 100 дирхамов ОАЭ
Эти 100 дирхамов ОАЭ — это именно то, что вам нужно. 5% НДС на конечную потребительскую цену (2000 дирхамов ОАЭ × 5%).
Таким образом, конечный потребитель оплачивает НДС в полном объеме.
Каждое предприятие в цепочке лишь перекладывает на потребителей НДС и уплачивает его. разница.
В итоге:
- НДС добавляется в каждая продажа в цепочке.
- Каждый бизнес требует возврата уплаченного НДС и оплачивает только разницу.
Он конечный потребитель Именно он фактически несет полную стоимость НДС.
Note: The above example assumes standard-rated supplies, VAT-registered businesses and recoverable input tax. In that situation, VAT is collected at each stage, businesses deduct eligible input VAT, and the final consumer generally bears the VAT cost.
Legal Reference: Federal Decree-Law No. (8) of 2017 on Value Added Tax, Articles 1, 3, 54, 55 and 58
Запросить расчёт стоимости
Готовы начать сотрудничество? Свяжитесь с нами!
Нужно больше информации?
Часто задаваемые вопросы
VAT is a tax applied in the UAE at a standard rate of 5% on taxable supplies and imports, unless a zero-rate or exemption applies. VAT-registered businesses collect output VAT on taxable sales and may deduct recoverable input tax on eligible purchases when the VAT recovery conditions are met.
Legal Reference: Federal Decree-Law No. (8) of 2017 on Value Added Tax, Articles 1, 3, 54, 55 and 58
Some supplies are exempt from VAT, including certain financial services, residential property leases or sales, bare land and local passenger transport. VAT is not charged on exempt supplies, and input tax directly related to exempt supplies is generally not recoverable, subject to apportionment rules.
Legal Reference: Federal Decree-Law No. (8) of 2017 on Value Added Tax, Articles 46 and 58
Cabinet Decision No. (52) of 2017 on the Executive Regulation of Federal Decree-Law No. (8) of 2017 on Value Added Tax, Article 55
Input VAT is VAT paid or payable on business purchases or imports. A VAT-registered business may recover eligible input VAT through its VAT return if the VAT recovery conditions are met and the required tax invoices or import documents are kept.
Legal Reference: Federal Decree-Law No. (8) of 2017 on Value Added Tax, Articles 1, 54 and 55
Output VAT is the VAT charged by a VAT-registered business on taxable supplies. For a standard-rated supply of AED 1,000, VAT at 5% is AED 50.
Нормативная база
Federal Decree-Law No. (8) of 2017 on Value Added Tax, Articles 1 and 3
Yes. Free zone businesses are generally subject to the UAE VAT rules. Only Cabinet-listed Designated Zones have special VAT treatment, and only where the relevant conditions are met. Businesses established in Designated Zones are still treated as established in the UAE for VAT purposes and may have normal VAT registration, reporting and recordkeeping obligations.
Legal Reference: Federal Tax Authority Designated Zones VAT Guide (VATGDZ1), sections 2.2 and 2.3
Cabinet Decision No. (52) of 2017 on the Executive Regulation of Federal Decree-Law No. (8) of 2017 on Value Added Tax, Article 51
No – the UAE FTA does нет Разрешить поиск по номеру НДС (TRN) по названию компании.
Но если вы уже есть Вы можете проверить номер TRN на сайте. Портал проверки FTA TRN.
Проще говоря:
Найти номер плательщика НДС компании по названию невозможно, но можно... проверить Номер плательщика НДС, если он у вас есть.
Legal Reference: Federal Tax Authority TRN Verification Portal
НДС в ОАЭ был введен в действие 1 января 2019 года. 1 января 2018 г. по стандартной ставке 5%.
Проще говоря:
НДС был введен в 2018 году.
Нормативная база
Federal Decree-Law No. (8) of 2017 on Value Added Tax, Article 3 and Article 85,
UAE Legislation Portal parent page for Federal Decree-Law No. (8) of 2017 on Value Added Tax
НДС означает Налог на добавленную стоимость.
Нормативная база
Federal Decree-Law No. (8) of 2017 on Value Added Tax, Article 1
VAT-registered businesses should keep proper VAT records, including tax invoices, tax credit notes, VAT returns, accounting records and supporting documents. VAT records are generally kept for at least 5 years, but records related to real property must be kept for 15 years. Additional records may be required depending on the business and transactions.
Нормативная база
Federal Decree-Law No. (8) of 2017 on Value Added Tax, Article 78
Cabinet Decision No. (52) of 2017 on the Executive Regulation of Federal Decree-Law No. (8) of 2017 on Value Added Tax, Article 71
Federal Decree-Law No. (28) of 2022 on Tax Procedures, Article 4
Cabinet Decision No. (74) of 2023 on the Executive Regulation of Federal Decree-Law No. (28) of 2022 on Tax Procedures
Disclaimer: This page sets out our understanding of UAE VAT based on the legislation and guidance in force at the date of last review. The position may change, and the application to a particular set of facts may require further analysis. Nothing on this page constitutes professional, legal or tax advice. Beaufort Associates accepts no liability for action taken or not taken in reliance on this page. Please contact us for advice tailored to your circumstances.
Источники
Основные источники, использованные на этой странице:
- Federal Decree-Law No. (8) of 2017 on Value Added Tax
- Cabinet Decision No. (52) of 2017 on the Executive Regulation of Federal Decree-Law No. (8) of 2017 on Value Added Tax
- Федеральный декрет-закон № (28) от 2022 года о налоговых процедурах
- Cabinet Decision No. (40) of 2017 on Administrative Penalties for Violations of Tax Laws in the UAE, as amended
- Federal Tax Authority Designated Zones VAT Guide (VATGDZ1)
- Federal Tax Authority VAT Registration topic/service pages and VAT User Guide
- Federal Tax Authority VAT Returns and Payments page / VAT Returns User Guide
- Federal Tax Authority TRN Verification Portal screenshot provided by the user
Мы использовали законодательство, действовавшее на дату последней проверки. Налоговое законодательство ОАЭ продолжает развиваться, и последующие изменения могут повлиять на изложенную позицию. Обратитесь к нам за консультацией с учётом ваших конкретных обстоятельств.
Проверено: Mian Muneer ud din, Managing Partner - UK Chartered Accountant (FCA from ICAEW) with 35 plus years of experience
Последняя проверка: 4 September 2026 · Следующая плановая проверка: 4 марта 2027 года
This page provides general information on UAE VAT. It does not constitute professional advice. Please связаться с нами for advice tailored to your circumstances. See our full Terms of Use.
